《可转换公司债券管理暂行办法》于1997年3月8日经国务院批准，1997年3月25日由国务院证券委员会发布。是为了加强对可转换公司债券的管理，规范可转换公司债券的发行、上市、转换股份及其相关活动，保护当事人合法权益而制定的办法。

1、第一章 总 则

第一条

为了加强对可转换公司债券的管理，规范可转换公司债券的发行、上市、转换股份及其相关活动，保护当事人合法权益，制定本办法。

第二条

本办法适用于中华人民共和国境内符合本办法规定的上市公司和重点国有企业（以下统称发行人），在境内发行的以人民币认购的可转换公司债券。

第三条

本办法所称可转换公司债券，是指发行人依照法定程序发行、在一定期间内依据约定的条件可以转换成股份的公司债券。

第四条

可转换公司债券的发行、上市、转换股份及其相关活动，应当遵循公开、公平、公正和诚实信用的原则。

第五条

可转换公司债券在转换股份前，其持有人不具有股东的权利和义务。

第六条

可转换公司债券可以依法转让、质押和继承。