第十二条

股东大会作出的发行可转换公司债券的决议或者国有企业主管部门同意发行可转换公司债券的文件，应当包括以下内容：

（一）可转换公司债券的发行总额；

（二）票面金额；

（三）可转换公司债券利率；

（四）转股价格确定方式；

（五）转换期；

（六）募集资金用途；

（七）可转换公司债券还本付息的期限和方式；

（八）赎回条款及回售条款；

（九）股东大会决定的或者国有企业主管部门同意的其他事项。

股东大会决议还应当包括股东购买可转换公司债券的优先权的内容。

第十三条

可转换公司债券采取记名式无纸化发行方式。

第十四条

可转换公司债券的最短期限为3年，最长期限为5年。

第十五条

有下列情形之一的，不得发行可转换公司债券：

（一）前一次发行的债券尚未募足的；

（二）对已发行的债券有延迟支付本息的事实，且仍处于继续延期支付状态的。